GB/T 39236-2020
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标准简介
GB/T 39236-2020.Guidance for taxonomy and assessment of energy efficiency financing projects.
1范围
GB/T 39236提供了能效融资项目分类规则和评估原则、评估程序、评估实施指南。
GB/T 39236适用于能效投融资相关机构在投资决策前对能效融资项目的分类和评估。
2术语和定义
下列术语和定义适用于本文件。
2.1
能效融资项目 energy efficiency financing projects
能效投融资相关机构支持的，资金用于节能技术改造及运营、高效节能装备制造、提供能效服务等用途,具有提高能效、节约能源效果的项目。
3能效融资项目分类规则
3.1 按照相关法规、 政策文件和标准规范的要求,从资金用途、项目所属国民经济行业分类等维度建立能效融资项目分类规则。
3.2 表1为参考《绿色产业指导目录(2019年版)》按资金用途对能效融资项目进行分类的示例。按照能效融资项目所属国民经济行业进行分类的示例参见附录A。也可参考《绿色信贷指引》《绿色债券发行指引》《关于建立绿色贷款专项统计制度的通知》等相关政策文件、标准规范建立相应分类规则。
4能效融资项目评估
4.1评估原 则
开展能效融资项目评估时遵循以下基本原则:
a) 科学性。评估过程综合考虑项目特点和差异性,选择合适的评估标准,采用科学的方法,全面、客观地评估项目的政策符合性、能效水平、资源环境合规风险、节能效益等,给出评估结论。
b)审慎性。 评估机构审慎给出评估意见。对于基础数据不全、信息不完整的项目,说明由于条件不充分,从审慎、客观的角度给出评估结论。
c)独立性。评估过程和结果不受到任何相关方的影响,评估机构根据独立判断给出结果。
d) 可追溯性。评估过程、依据资料、分析过程、评估结果均有书面记录,并得到各方的认可。
4.2评估 程序
能效融资项目评估分为4个阶段,即前期准备、筛选评估、综合评估和评估报告。
1范围
GB/T 39236提供了能效融资项目分类规则和评估原则、评估程序、评估实施指南。
GB/T 39236适用于能效投融资相关机构在投资决策前对能效融资项目的分类和评估。
2术语和定义
下列术语和定义适用于本文件。
2.1
能效融资项目 energy efficiency financing projects
能效投融资相关机构支持的，资金用于节能技术改造及运营、高效节能装备制造、提供能效服务等用途,具有提高能效、节约能源效果的项目。
3能效融资项目分类规则
3.1 按照相关法规、 政策文件和标准规范的要求,从资金用途、项目所属国民经济行业分类等维度建立能效融资项目分类规则。
3.2 表1为参考《绿色产业指导目录(2019年版)》按资金用途对能效融资项目进行分类的示例。按照能效融资项目所属国民经济行业进行分类的示例参见附录A。也可参考《绿色信贷指引》《绿色债券发行指引》《关于建立绿色贷款专项统计制度的通知》等相关政策文件、标准规范建立相应分类规则。
4能效融资项目评估
4.1评估原 则
开展能效融资项目评估时遵循以下基本原则:
a) 科学性。评估过程综合考虑项目特点和差异性,选择合适的评估标准,采用科学的方法,全面、客观地评估项目的政策符合性、能效水平、资源环境合规风险、节能效益等,给出评估结论。
b)审慎性。 评估机构审慎给出评估意见。对于基础数据不全、信息不完整的项目,说明由于条件不充分,从审慎、客观的角度给出评估结论。
c)独立性。评估过程和结果不受到任何相关方的影响,评估机构根据独立判断给出结果。
d) 可追溯性。评估过程、依据资料、分析过程、评估结果均有书面记录,并得到各方的认可。
4.2评估 程序
能效融资项目评估分为4个阶段,即前期准备、筛选评估、综合评估和评估报告。
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标准内容
ICS27.010
中华人民共和国国家标准
GB/T39236—2020
能效融资项目分类和评估指南
Guidance for taxonomy and assessment of energy efficiency financing projects2020-11-19发布
国家市场监督管理总局
国家标准化管理委员会
2021-06-01实施
本标准按照GB/T1.1-2009给出的规则起草。本标准由全国能源基础与管理标准化技术委员会（SAC/TC20)提出并归口。GB/T39236—2020
本标准起草单位：中国标准化研究院、兴业银行股份有限公司、中国人民大学、天津排放权交易所有限公司、中国节能协会、湖州市标准化研究院本标准主要起草人：丁晴、陈海红、李鹏程、曹明弟、赵建勋、陈立立、吕本庆、孙小亮、邹新强、王中航。
rrKaerkAca-
1范围
能效融资项目分类和评估指南
本标准提供了能效融资项目分类规则和评估原则、评估程序、评估实施指南。GB/T39236-—2020
本标准适用于能效投融资相关机构在投资决策前对能效融资项目的分类和评估术语和定义
下列术语和定义适用于本文件。2.1
能效融资项目
energy efficiency financing projects能效投融资相关机构支持的，资金用于节能技术改造及运营、高效节能装备制造、提供能效服务等用途，具有提高能效、节药能源效果的项目能效融资项目分类规则
3.1按照相关法规、政策文件和标准规范的要求，从资金用途、项目所属国民经济行业分类等维度建立能效融资项目分类规则。
3.2表1为参考《绿色产业指导目录（2019年版）》按资金用途对能效融资项目进行分类的示例。按照能效融资项目所属国民经济行业进行分类的示例参见附录A。也可参考《绿色信贷指引》《绿色债券发行指引》《关于建立绿色贷款专项统计制度的通知》等相关政策文件、标准规范建立相应分类规则。表1按资金用途对能效融资项目进行分类的示例级分类wwW.bzxz.Net
节能环保
二级分类
高效节能
装备制造
1）节能锅炉制造，能效指标优于相应能效标准中热效率指标的目标值水平、2级能效水平；2)
节能窑炉制造：
节能型泵及真空设备制造.能效指标优于相应能效标准中节能评价值水平、1级能效水平：3）
4）节能型气体压缩设备制造，能效指标优于相应能效标准中1级能效水平；5）节能型液压气压元件制造：
节能风机风扇制造，能效指标优于相应能效标准中1级能效水平；6）
高效发电机及发电机组制造：
8）节能电机制造·能效指标优于相应能效标准中1级能效水平；9）节能型变压器、整流器、电感器和电焊机制造，能效指标优于相应能效标准中1级能效水平、技术条件标准要求；
10）余热余压余气利用设备制造：11）
高效节能家用电器制造，能效指标优于相应能效标准中1级能效水平；高效节能商用设备制造，能效指标优于相应能效标准中1级能效水平；12）
高效照明产品及系统制造·能效指标优于相应能效标准中1级能效水平，符合相应13）
产品性能等国家标准要求：
14）绿色建筑材料制造；
能源计量、监测、控制设备制造；智能电网产品和装备制造；
节能船舶等绿色船舶制造
KaeerKAca-
GB/T39236—2020
一级分类
节能环保
基础设施
绿色升级
绿色服务
二级分类
节能改造
建筑节能与
绿色建筑
绿色交通
城镇能源
基础设施
项目运营
项目评估
审计核查
监测检测
技术产品
认证和推广
表1(续）
锅炉(窑炉)节能改造和能效提升：电机系统能效提升：
余热余压利用：
能量系统优化：
绿色照明改造，相关参数符合相应技术要求、产品性能要求等国家标准要求；汽轮发电机组系统能效提升
超低能耗建筑建设，符合相应技术标准；绿色建筑，达到相应绿色建筑评价标准中一星级及以上标准要求或行业标准相关要求；
3）既有建筑节能及绿色化改造，符合相应技术标准要求：物流绿色仓储，达到相应绿色仓储技术标准要求4
1）不停车收费系统建设和运营：2）港口、码头岸电设施及机场廊桥供电设施建设：3）智能交通体系建设和运营：
4）城乡公共交通系统建设和运营；5）货物运输铁路建设运营和铁路节能环保改造，应达到相应绿色铁路客站技术标准要求
城镇集中供热锅炉节能改造、城镇集中供热管网节能改造等1）能源管理体系建设，包括能源管理体系咨询服务、能源管理标杆企业信息咨询、能源管理体系建设成效评估、能源管理体系工具软件开发、能源管理体系认证服务等：2）合同能源管理服务，包括企业节能改造服务、合同能源管理商务模式咨询和融资服务等：3）用能权交易服务，包括用能权统计核算、用能权第三方审核、用能权交易法律咨询服务、节能方案咨询与服务、用能权交易平台建设、用能权资产管理和运营服务、用能权金融质押服务等：
4）节约用电服务.符合相应管理办法节能评估和能源审计包括用能单位能源效率评估服务、企业节能改造方案设计服务、第三方能源审计服务、节能量评估服务、能源审计培训服务、固定资产投资项目节能报告编制服务等
能源在线监测系统建设包括能耗数据采集方案设计、能耗监测远程终端设备采购、能耗在线监测计算机平台开发、能耗计量和在线监测设备校准服务、能耗监测数据库和应用软件开发等
节能产品认证推广，包括计算机、复印机、显示器、碎纸机、服务器、中小型三相异步电机等产品的节能认证和推广。产品应符合相关产品的能效标准或相关标准中的能效要求注：为保持协调一致，本表中的一级分类、二级分类名称与《绿色产业指导目录（2019年版）》中的分类名称相同。4
能效融资项目评估
评估原则
开展能效融资项目评估时遵循以下基本原则：KaeerKAca-
GB/T39236-—2020
a）科学性。评估过程综合考虑项目特点和差异性，选择合适的评估标准，采用科学的方法，全面、客观地评估项目的政策符合性、能效水平、资源环境合规风险、节能效益等，给出评估结论审慎性。评估机构审慎给出评估意见。对于基础数据不全、信息不完整的项目，说明由于条件b)
不充分，从审慎、客观的角度给出评估结论独立性。评估过程和结果不受到任何相关方的影响，评估机构根据独立判断给出结果d）可追溯性。评估过程、依据资料、分析过程、评估结果均有书面记录，并得到各方的认可。4.2
2评估程序
能效融资项目评估分为4个阶段，即前期准备、筛选评估、综合评估和评估报告4.3评估实施指南
4.3.1前期准备
收集基础资料
能效融资项目评估收集的项目信息和文件资料可包括但不限于：a）项目基本情况；
项目合规性文件；
项目可行性研究报告、设计方案等；d）
项目节能评估等相关专项报告；其他必要文件资料。
确定评估依据
根据政策导向和项目实际情况，按照全面、客观、完整、适用的原则确定评估依据，主要可包括以下方面：
相关法律、法规、部门规章等；b)
相关发展规划、产业政策等；
节能等相关标准规范；
d）可比项目资料等。
4.3.2筛选评估
4.3.2.1根据项目实际情况进行筛选评估，判定项目与能效融资相关法律法规、政策文件、标准规范等判定依据的符合性，记录项目所符合的判定依据。4.3.2.2未在相关法律法规、政策文件、标准规范中列明的项目，可采信具有相应技术能力的第三方技术机构或专家组出具的评估，认证或鉴定意见等作为评估依据。在评估报告中列明所采信的评估或鉴定意见及其出具单位或团体等信息4.3.2.3筛选评估结论为不符合的项目，评估工作终止，不再进行综合评估。4.3.3综合评估
4.3.3.1可根据项目实际情况，从能效水平、资源环境合规风险、节能效益等3个方面进行综合分析，评估项自的资源环境综合表现
4.3.3.2表2为能效融资项自综合评估准则示例。rKaeerKAca-
GB/T39236—2020
综合评估准则
准则要素
表2能效融资项目综合评估准则示例要素说明
能效、能耗限额等指
标是否达到相关标
准中的先进值指标
能效水平
资源环境
合规风险
节能效益
4.3.4评估报告
要求、与同行业先进
水平的比较情况·融
资主体能源绩效水
能效、水效、能耗限
额、污染物排放等指
标是否达到相关标
准中的限定值（准人
值)指标要求，所在
行业的环境风险、融
资主体环境失信风
项目产生的节能量
能源费用节约量等
评估报告包括以下主要部分：
评估目的；
所生产设备、产品的能效等指标是否达到相关能效标准中2级（能效等级共3级）、3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求；2）项目单位产品能耗指标是否达到相关能耗限额标准先进值及以上水平；
3）项目相关能耗、能效指标是否达到同行业先进水平（如产品能效“领跑者”“能效之星”等）：
4）融资主体是否开展GB/T23331能源管理体系认证、是否达到行业能效“领跑者”水平等；
5）其他
所生产设备、产品的能效、水效等指标是否达到相关能效、水效标准中的限定值指标要求；
2）项目单位产品能耗指标是否达到相关能耗限额标准中的准入值指标要求：
符合污染物排放标准和排污许可情况：符合污染物处置标准情况；
是否属于《企业环境信用评价办法》规定的污染物排放总量大、环境风险高、生态环境影响大的行业：6）融资主体近3年突发环境事件、节能环保相关行政处罚累计情况：7)
依据相关标准计算得出的项目直接产生的节能效益：项目直接产生的节能效益与同类可比项目的比较情况：其他节能减排效益，如温室气体减排量、节水量、污染物减排量等：其他
评估范围，明确项目的范围及涉及的技术、设备设施等：)
数据来源，明确依据的技术资料和数据以及这些资料和数据的提供者：评估内容，说明筛选评估、综合评估的工作内容及其计算方法；d)
评估结论，包括筛选评估、综合评估等的结果及其印证材料等：f）
重点关注，评估机构客观、公正地提出在评估过程中发现的、值得关注的可能影响项目资源环境综合表现的重大影响因素。关注点可包括有利于提高资源环境综合表现的因素（正面关注），也可包括不利于提高资源环境综合表现的因素（负面关注）：g）建议意见，评估结果可根据评估结论和重点关注（特别是负面关注），提出相关具体建议意见，特别是完善项目管理和信息披露等方面；h）项目技术资料等相关附件。
rKaeerKAca-
附录A
（资料性附录）
能效融资项目分类示例
GB/T39236-—2020
根据GB/T4754规定的国民经济行业分类和代码要求，按照能效融资项目所属国民经济行业进行分类的示例如表A.1所示。
表A.1按融资主体所属国民经济行业进行能效融资项目分类的示例国民经济行业
分类和代码
农、林、牧、
B采矿业
制造业
购置用于农、林、牧、渔专业及辅助性活动的高效装置/设施对农、林、牧、渔专业及辅助性活动使用的装置/设施进行节能改造，如锅炉节能改造、绿色照明改造、汽轮发电机组系统能效提升等；对农、林、牧、渔专业及辅助性活动使用的物流仓储场所进行绿色建设和改造·达到相应评价标准要求购置采矿业生产生活使用的高效装置/设施；1）
2）对采矿业生产生活使用的装置/设施进行节能改造，如锅炉节能改造、电机系统能效提升、绿色照明改造等；3）对采矿业的物流仓储场所的绿色建设和改造，达到相应评价标准要求；
4）开展采矿业的能源管理体系建设、合同能源管理服务、用能权交易服务、节约用电服务等
生产设备能效指标达到相应能效标准中2级（能效等级共3级）、3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求；产品生产能耗或工序能耗指标达到相应能耗限额标准先进值及以上水平：
产品能效指标达到相应能效标准中1级指标或相应技术标准要求（节能锅炉能效指标优于相应能效标准能效2级要求）：对生产生活使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉（窑炉)节能改造和能效提升、电机系统能效提升、余热余压利用、能量系统优化、绿色照明改造、汽轮发电机组系统能效提升等：新建生产生活用建筑，达到超低能耗建筑建设或绿色建筑要求；生产生活既有建筑节能及绿色化改造，达到相应技术标准要求7)
对物流仓储场所进行绿色建设和改造，达到相应评价标准要求；开展能源管理体系建设，取得相关认证：开展能源在线监测系统建设
rKaeerKAca-
装置/设施的能效指标达到相
关能效标准中2级（能效等级
共3级）、3级（能效等级共
5级）、节能评价值及以上要求
装置/设施的能效等指标达到
相关能效标准中2级（能效等
级共3级）、3级（能效等级共
5级）、节能评价值及以上要求
节能技术改造项目的节能效
果及认定标准参照相应节能
量评估标准
GB/T39236—2020
国民经济行业
分类和代码
表A.1（续）
生产设备能效指标达到相应能效标准中2级（能效等级共3级）、1）
3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求：2）产品生产能耗或工序能耗指标达到相应能耗限额标准先进值及以上水平；
3）燃煤火力发电机组限定为容量≥300MW超超临界或超临界热电（冷）联产机组和背压式供热机组（背压式供热机组无机组容量限电力、热力、
燃气及水生产和
供应业
E建筑业
制）：
对生产生活使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉（窑炉)节能改造和能效提升、电机系统能效提升、余热余压利用、能量系统优化、绿色照明改造、汽轮发电机组系统能效提升等：新建生产生活用建筑，达到超低能耗建筑建设或绿色建筑要求：6）生产生活既有建筑节能及绿色化改造，达到相应技术标准要求：7）对物流仓储场所进行绿色建设和改造，达到相应评价标准要求：8）开展能源管理体系建设，取得相关认证；9）能够提高供、需负荷平衡和响应能力，显著改善电网综合能效、降低输变电损耗的技术升级改造项目1）生产设备能效指标达到相应能效标准中2级（能效等级共3级）、3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求；2）对生产生活使用的装置/设施和场所进行节能改造，如建筑围护结构节能改造、供热系统、采暖制冷系统、照明设备和热水供应设施节能改造等：
仓储场所的绿色建设和改造·达到相应技术标准要求3）
批发和零售业物流仓储场所的绿色建设和改造，达到相应技术标准要求铁路、道路、水上、航空、管道运输业装置/设施节能技术改造或更新：
2）物流仓储场所的绿色建设和改造，达到相应评价技术标准要求；3）不停车收费系统建设和运营：交通运输、仓
储和邮政业
住宿和餐
港口、码头岸电设施及机场廊桥供电设施建设：智能交通体系建设和运营；
城乡公共交通系统建设和运营：货物运输铁路建设运营和铁路节能环保改造，应达到相应技术标准要求
1）购置高效灶具等生产设备：
2）对生产生活使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉节能改造和能效提升、电机系统能效提升、余热余压利用、能量系统优化绿色照明改造等：
3）新建住宿和餐饮场所为超低能耗建筑或绿色建筑4）既有住宿和餐饮场所建筑节能及绿色化改造，达到相应节能改造技术标准要求
rKaeerKAca-
装置/设施能效指标达到相应
能效标准中2级（能效等级共
3级）、3级（能效等级共5级）
节能评价值及以上要求
装置/设施能效指标达到相应
能效标准中2级（能效等级共
3级）、3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求
国民经济行业
分类和代码
表A.1（续）
购置节能型计算机、复印机、显示器、碎纸机、服务器等办公设备；以移动通信终端、通信基站、卫星定位设备、互联网等设备、设施GB/T39236—2020
信息传输、软
为依托，应用物联网感知、大数据等技术开发建设的提升能源利用效节能型办公设备符合相关产件和信息技术服率的软硬件设施和系统，如能源在线监测系统建设，包括：能耗数据采品的国家能效标准、行业标准务业
金融业
房地产业
租赁和商务
M科学研究和
技术服务业
水利、环境和
公共设施管理业
集方案设计、能耗监测远程终端设备采购、能耗在线监测计算机平台或者认证技术规范要求开发、能耗计量和在线监测设备校准服务、能耗监测数据库和应用软件开发等
开展合同能源管理融资、绿色金融咨询等服务新建近零能耗建筑或绿色建筑：2）
既有建筑节能及绿色化改造，符合相应技术标准的要求购置节能型办公设备等，包括计算机、复印机、显示器、碎纸机、服务器等
购置用于科学研究和技术服务的高效装置/设施：对生产生活使用的装置/设施和场所进行节能改造·如锅炉节能改造和能效提升、电机系统能效提升、绿色照明改造等；开展先进节能技术研究；
开展能源管理体系建设、合同能源管理、用能权交易、节约用电等服务；
开展节能评估和能源审计：
6）开展能源在线监测系统建设服务：开展节能产品认证推广
购置用于水利、环境和公共设施管理业的高效装置/设施；2)
节能型办公设备符合相关产
品的国家能效标准、行业标准
或者认证技术规范要求
装置/设施能效指标达到相关
能效标准中2级（能效等级共
3级）、3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求
装置/设施能效指标达到相关
能效标准中2级（能效等级共
对生产生活使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉节能改造和能效提升、电机系统能效提升、绿色照明改造等1）为用能单位提供能源管理体系建设服务，包括体系咨询、成效评估、工具软件开发、认证等服务；2）为用能单位提供节能量审核、节能效果评估、实施节能改造工程等咨询服务：
O居民服务、修
理和其他服务业
P教育
为用能单位提供合同能源管理服务，包括企业节能改造服务、合同能源管理商务模式咨询和融资服务等4）
为用能单位提供用能权交易服务·包括用能权统计核算、第三方审核、资产管理和运营服务等；5）
节约用电服务：
节能评估服务
购置教育用高效办公等设备，包括计算机、复印机、显示器、碎纸机、服务器等；
教室等教育场所装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉节能改2）
造和能效提升、绿色照明改造等KaeerKAca-
3级）、3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求
节能型办公设备符合相关产
品的国家能效标准、行业标准
或者认证技术规范要求
GB/T39236—2020
国民经济行业
分类和代码
表A.1（续）
购置相关高效办公等设备，包括计算机、复印机、显示器、碎纸机、卫生和社会服务器等：
2）工作场所使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉节能改造和能效提升、电机系统能效提升、绿色照明改造等1
购置相关高效办公等设备·包括计算机、复印机、显示器、碎纸机、文化、体育和服务器等
娱乐业
公共管理、社
会保障和社会
国际组织
2）工作场所使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉节能改造和能效提升、电机系统能效提升、绿色照明改造等1)
购置相关高效办公等设备，包括计算机、复印机、显示器、碎纸机，服务器等；
工作场所使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉节能改造和能效提升、电机系统能效提升、绿色照明改造等无
rKaeerkAca-
节能型办公设备符合相关产
品的国家能效标准、行业标准
或者认证技术规范要求
节能型办公设备符合相关产
品的国家能效标准、行业标准
或者认证技术规范要求
节能型办公设备符合相关产
品的国家能效标准、行业标准
或者认证技术规范要求
国民经济行业分类
GB/T4754
参考文献
GB/T23331能源管理体系要求
需重点审核的有毒有害物质名录（第一批）（环境保护部，2006年）需重点审核的有毒有害物质名录（第二批）（环境保护部，2008年）绿色信贷指引（银监发【2012】4号）GB/T39236-—2020
中国银监会办公厅关于报送绿色信贷统计表的通知（银监办发【2013】185号）全国工业能效指南（2014年版）（工信厅节【2014）222号）重大节能技术与装备产业化工程实施方案（发改环资【2014】2423号）能效信贷指引（银监发【2015】2号）绿色债券支持项目目录（2015年版）（中国人民银行公告【2015】第39号）绿色债券发行指引（发改办财金【2015）3504号）高耗能落后机电设备（产品）淘汰目录（第四批）（中华人民共和国工业和信息化部公告2016年第13号）
国家鼓励的有毒有害原料（产品）替代品目录（2016年版）（工信部联节【2016】398号）[14]
国家重点节能低碳技术推广目录（2017年本节能部分）（国家发展改革委公告2018年第3关于建立绿色贷款专项统计制度的通知（银发【2018】10号）［16］
国家产业结构调整指导目录（2019年本）（中华人民共和国国家发展和改革委员会令2019年第29号）
17绿色产业指导目录（2019年版）（发改环资【2019】293号）rrKaerKAca-
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中华人民共和国国家标准
GB/T39236—2020
能效融资项目分类和评估指南
Guidance for taxonomy and assessment of energy efficiency financing projects2020-11-19发布
国家市场监督管理总局
国家标准化管理委员会
2021-06-01实施
本标准按照GB/T1.1-2009给出的规则起草。本标准由全国能源基础与管理标准化技术委员会（SAC/TC20)提出并归口。GB/T39236—2020
本标准起草单位：中国标准化研究院、兴业银行股份有限公司、中国人民大学、天津排放权交易所有限公司、中国节能协会、湖州市标准化研究院本标准主要起草人：丁晴、陈海红、李鹏程、曹明弟、赵建勋、陈立立、吕本庆、孙小亮、邹新强、王中航。
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能效融资项目分类和评估指南
本标准提供了能效融资项目分类规则和评估原则、评估程序、评估实施指南。GB/T39236-—2020
本标准适用于能效投融资相关机构在投资决策前对能效融资项目的分类和评估术语和定义
下列术语和定义适用于本文件。2.1
能效融资项目
energy efficiency financing projects能效投融资相关机构支持的，资金用于节能技术改造及运营、高效节能装备制造、提供能效服务等用途，具有提高能效、节药能源效果的项目能效融资项目分类规则
3.1按照相关法规、政策文件和标准规范的要求，从资金用途、项目所属国民经济行业分类等维度建立能效融资项目分类规则。
3.2表1为参考《绿色产业指导目录（2019年版）》按资金用途对能效融资项目进行分类的示例。按照能效融资项目所属国民经济行业进行分类的示例参见附录A。也可参考《绿色信贷指引》《绿色债券发行指引》《关于建立绿色贷款专项统计制度的通知》等相关政策文件、标准规范建立相应分类规则。表1按资金用途对能效融资项目进行分类的示例级分类wwW.bzxz.Net
节能环保
二级分类
高效节能
装备制造
1）节能锅炉制造，能效指标优于相应能效标准中热效率指标的目标值水平、2级能效水平；2)
节能窑炉制造：
节能型泵及真空设备制造.能效指标优于相应能效标准中节能评价值水平、1级能效水平：3）
4）节能型气体压缩设备制造，能效指标优于相应能效标准中1级能效水平；5）节能型液压气压元件制造：
节能风机风扇制造，能效指标优于相应能效标准中1级能效水平；6）
高效发电机及发电机组制造：
8）节能电机制造·能效指标优于相应能效标准中1级能效水平；9）节能型变压器、整流器、电感器和电焊机制造，能效指标优于相应能效标准中1级能效水平、技术条件标准要求；
10）余热余压余气利用设备制造：11）
高效节能家用电器制造，能效指标优于相应能效标准中1级能效水平；高效节能商用设备制造，能效指标优于相应能效标准中1级能效水平；12）
高效照明产品及系统制造·能效指标优于相应能效标准中1级能效水平，符合相应13）
产品性能等国家标准要求：
14）绿色建筑材料制造；
能源计量、监测、控制设备制造；智能电网产品和装备制造；
节能船舶等绿色船舶制造
KaeerKAca-
GB/T39236—2020
一级分类
节能环保
基础设施
绿色升级
绿色服务
二级分类
节能改造
建筑节能与
绿色建筑
绿色交通
城镇能源
基础设施
项目运营
项目评估
审计核查
监测检测
技术产品
认证和推广
表1(续）
锅炉(窑炉)节能改造和能效提升：电机系统能效提升：
余热余压利用：
能量系统优化：
绿色照明改造，相关参数符合相应技术要求、产品性能要求等国家标准要求；汽轮发电机组系统能效提升
超低能耗建筑建设，符合相应技术标准；绿色建筑，达到相应绿色建筑评价标准中一星级及以上标准要求或行业标准相关要求；
3）既有建筑节能及绿色化改造，符合相应技术标准要求：物流绿色仓储，达到相应绿色仓储技术标准要求4
1）不停车收费系统建设和运营：2）港口、码头岸电设施及机场廊桥供电设施建设：3）智能交通体系建设和运营：
4）城乡公共交通系统建设和运营；5）货物运输铁路建设运营和铁路节能环保改造，应达到相应绿色铁路客站技术标准要求
城镇集中供热锅炉节能改造、城镇集中供热管网节能改造等1）能源管理体系建设，包括能源管理体系咨询服务、能源管理标杆企业信息咨询、能源管理体系建设成效评估、能源管理体系工具软件开发、能源管理体系认证服务等：2）合同能源管理服务，包括企业节能改造服务、合同能源管理商务模式咨询和融资服务等：3）用能权交易服务，包括用能权统计核算、用能权第三方审核、用能权交易法律咨询服务、节能方案咨询与服务、用能权交易平台建设、用能权资产管理和运营服务、用能权金融质押服务等：
4）节约用电服务.符合相应管理办法节能评估和能源审计包括用能单位能源效率评估服务、企业节能改造方案设计服务、第三方能源审计服务、节能量评估服务、能源审计培训服务、固定资产投资项目节能报告编制服务等
能源在线监测系统建设包括能耗数据采集方案设计、能耗监测远程终端设备采购、能耗在线监测计算机平台开发、能耗计量和在线监测设备校准服务、能耗监测数据库和应用软件开发等
节能产品认证推广，包括计算机、复印机、显示器、碎纸机、服务器、中小型三相异步电机等产品的节能认证和推广。产品应符合相关产品的能效标准或相关标准中的能效要求注：为保持协调一致，本表中的一级分类、二级分类名称与《绿色产业指导目录（2019年版）》中的分类名称相同。4
能效融资项目评估
评估原则
开展能效融资项目评估时遵循以下基本原则：KaeerKAca-
GB/T39236-—2020
a）科学性。评估过程综合考虑项目特点和差异性，选择合适的评估标准，采用科学的方法，全面、客观地评估项目的政策符合性、能效水平、资源环境合规风险、节能效益等，给出评估结论审慎性。评估机构审慎给出评估意见。对于基础数据不全、信息不完整的项目，说明由于条件b)
不充分，从审慎、客观的角度给出评估结论独立性。评估过程和结果不受到任何相关方的影响，评估机构根据独立判断给出结果d）可追溯性。评估过程、依据资料、分析过程、评估结果均有书面记录，并得到各方的认可。4.2
2评估程序
能效融资项目评估分为4个阶段，即前期准备、筛选评估、综合评估和评估报告4.3评估实施指南
4.3.1前期准备
收集基础资料
能效融资项目评估收集的项目信息和文件资料可包括但不限于：a）项目基本情况；
项目合规性文件；
项目可行性研究报告、设计方案等；d）
项目节能评估等相关专项报告；其他必要文件资料。
确定评估依据
根据政策导向和项目实际情况，按照全面、客观、完整、适用的原则确定评估依据，主要可包括以下方面：
相关法律、法规、部门规章等；b)
相关发展规划、产业政策等；
节能等相关标准规范；
d）可比项目资料等。
4.3.2筛选评估
4.3.2.1根据项目实际情况进行筛选评估，判定项目与能效融资相关法律法规、政策文件、标准规范等判定依据的符合性，记录项目所符合的判定依据。4.3.2.2未在相关法律法规、政策文件、标准规范中列明的项目，可采信具有相应技术能力的第三方技术机构或专家组出具的评估，认证或鉴定意见等作为评估依据。在评估报告中列明所采信的评估或鉴定意见及其出具单位或团体等信息4.3.2.3筛选评估结论为不符合的项目，评估工作终止，不再进行综合评估。4.3.3综合评估
4.3.3.1可根据项目实际情况，从能效水平、资源环境合规风险、节能效益等3个方面进行综合分析，评估项自的资源环境综合表现
4.3.3.2表2为能效融资项自综合评估准则示例。rKaeerKAca-
GB/T39236—2020
综合评估准则
准则要素
表2能效融资项目综合评估准则示例要素说明
能效、能耗限额等指
标是否达到相关标
准中的先进值指标
能效水平
资源环境
合规风险
节能效益
4.3.4评估报告
要求、与同行业先进
水平的比较情况·融
资主体能源绩效水
能效、水效、能耗限
额、污染物排放等指
标是否达到相关标
准中的限定值（准人
值)指标要求，所在
行业的环境风险、融
资主体环境失信风
项目产生的节能量
能源费用节约量等
评估报告包括以下主要部分：
评估目的；
所生产设备、产品的能效等指标是否达到相关能效标准中2级（能效等级共3级）、3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求；2）项目单位产品能耗指标是否达到相关能耗限额标准先进值及以上水平；
3）项目相关能耗、能效指标是否达到同行业先进水平（如产品能效“领跑者”“能效之星”等）：
4）融资主体是否开展GB/T23331能源管理体系认证、是否达到行业能效“领跑者”水平等；
5）其他
所生产设备、产品的能效、水效等指标是否达到相关能效、水效标准中的限定值指标要求；
2）项目单位产品能耗指标是否达到相关能耗限额标准中的准入值指标要求：
符合污染物排放标准和排污许可情况：符合污染物处置标准情况；
是否属于《企业环境信用评价办法》规定的污染物排放总量大、环境风险高、生态环境影响大的行业：6）融资主体近3年突发环境事件、节能环保相关行政处罚累计情况：7)
依据相关标准计算得出的项目直接产生的节能效益：项目直接产生的节能效益与同类可比项目的比较情况：其他节能减排效益，如温室气体减排量、节水量、污染物减排量等：其他
评估范围，明确项目的范围及涉及的技术、设备设施等：)
数据来源，明确依据的技术资料和数据以及这些资料和数据的提供者：评估内容，说明筛选评估、综合评估的工作内容及其计算方法；d)
评估结论，包括筛选评估、综合评估等的结果及其印证材料等：f）
重点关注，评估机构客观、公正地提出在评估过程中发现的、值得关注的可能影响项目资源环境综合表现的重大影响因素。关注点可包括有利于提高资源环境综合表现的因素（正面关注），也可包括不利于提高资源环境综合表现的因素（负面关注）：g）建议意见，评估结果可根据评估结论和重点关注（特别是负面关注），提出相关具体建议意见，特别是完善项目管理和信息披露等方面；h）项目技术资料等相关附件。
rKaeerKAca-
附录A
（资料性附录）
能效融资项目分类示例
GB/T39236-—2020
根据GB/T4754规定的国民经济行业分类和代码要求，按照能效融资项目所属国民经济行业进行分类的示例如表A.1所示。
表A.1按融资主体所属国民经济行业进行能效融资项目分类的示例国民经济行业
分类和代码
农、林、牧、
B采矿业
制造业
购置用于农、林、牧、渔专业及辅助性活动的高效装置/设施对农、林、牧、渔专业及辅助性活动使用的装置/设施进行节能改造，如锅炉节能改造、绿色照明改造、汽轮发电机组系统能效提升等；对农、林、牧、渔专业及辅助性活动使用的物流仓储场所进行绿色建设和改造·达到相应评价标准要求购置采矿业生产生活使用的高效装置/设施；1）
2）对采矿业生产生活使用的装置/设施进行节能改造，如锅炉节能改造、电机系统能效提升、绿色照明改造等；3）对采矿业的物流仓储场所的绿色建设和改造，达到相应评价标准要求；
4）开展采矿业的能源管理体系建设、合同能源管理服务、用能权交易服务、节约用电服务等
生产设备能效指标达到相应能效标准中2级（能效等级共3级）、3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求；产品生产能耗或工序能耗指标达到相应能耗限额标准先进值及以上水平：
产品能效指标达到相应能效标准中1级指标或相应技术标准要求（节能锅炉能效指标优于相应能效标准能效2级要求）：对生产生活使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉（窑炉)节能改造和能效提升、电机系统能效提升、余热余压利用、能量系统优化、绿色照明改造、汽轮发电机组系统能效提升等：新建生产生活用建筑，达到超低能耗建筑建设或绿色建筑要求；生产生活既有建筑节能及绿色化改造，达到相应技术标准要求7)
对物流仓储场所进行绿色建设和改造，达到相应评价标准要求；开展能源管理体系建设，取得相关认证：开展能源在线监测系统建设
rKaeerKAca-
装置/设施的能效指标达到相
关能效标准中2级（能效等级
共3级）、3级（能效等级共
5级）、节能评价值及以上要求
装置/设施的能效等指标达到
相关能效标准中2级（能效等
级共3级）、3级（能效等级共
5级）、节能评价值及以上要求
节能技术改造项目的节能效
果及认定标准参照相应节能
量评估标准
GB/T39236—2020
国民经济行业
分类和代码
表A.1（续）
生产设备能效指标达到相应能效标准中2级（能效等级共3级）、1）
3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求：2）产品生产能耗或工序能耗指标达到相应能耗限额标准先进值及以上水平；
3）燃煤火力发电机组限定为容量≥300MW超超临界或超临界热电（冷）联产机组和背压式供热机组（背压式供热机组无机组容量限电力、热力、
燃气及水生产和
供应业
E建筑业
制）：
对生产生活使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉（窑炉)节能改造和能效提升、电机系统能效提升、余热余压利用、能量系统优化、绿色照明改造、汽轮发电机组系统能效提升等：新建生产生活用建筑，达到超低能耗建筑建设或绿色建筑要求：6）生产生活既有建筑节能及绿色化改造，达到相应技术标准要求：7）对物流仓储场所进行绿色建设和改造，达到相应评价标准要求：8）开展能源管理体系建设，取得相关认证；9）能够提高供、需负荷平衡和响应能力，显著改善电网综合能效、降低输变电损耗的技术升级改造项目1）生产设备能效指标达到相应能效标准中2级（能效等级共3级）、3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求；2）对生产生活使用的装置/设施和场所进行节能改造，如建筑围护结构节能改造、供热系统、采暖制冷系统、照明设备和热水供应设施节能改造等：
仓储场所的绿色建设和改造·达到相应技术标准要求3）
批发和零售业物流仓储场所的绿色建设和改造，达到相应技术标准要求铁路、道路、水上、航空、管道运输业装置/设施节能技术改造或更新：
2）物流仓储场所的绿色建设和改造，达到相应评价技术标准要求；3）不停车收费系统建设和运营：交通运输、仓
储和邮政业
住宿和餐
港口、码头岸电设施及机场廊桥供电设施建设：智能交通体系建设和运营；
城乡公共交通系统建设和运营：货物运输铁路建设运营和铁路节能环保改造，应达到相应技术标准要求
1）购置高效灶具等生产设备：
2）对生产生活使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉节能改造和能效提升、电机系统能效提升、余热余压利用、能量系统优化绿色照明改造等：
3）新建住宿和餐饮场所为超低能耗建筑或绿色建筑4）既有住宿和餐饮场所建筑节能及绿色化改造，达到相应节能改造技术标准要求
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装置/设施能效指标达到相应
能效标准中2级（能效等级共
3级）、3级（能效等级共5级）
节能评价值及以上要求
装置/设施能效指标达到相应
能效标准中2级（能效等级共
3级）、3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求
国民经济行业
分类和代码
表A.1（续）
购置节能型计算机、复印机、显示器、碎纸机、服务器等办公设备；以移动通信终端、通信基站、卫星定位设备、互联网等设备、设施GB/T39236—2020
信息传输、软
为依托，应用物联网感知、大数据等技术开发建设的提升能源利用效节能型办公设备符合相关产件和信息技术服率的软硬件设施和系统，如能源在线监测系统建设，包括：能耗数据采品的国家能效标准、行业标准务业
金融业
房地产业
租赁和商务
M科学研究和
技术服务业
水利、环境和
公共设施管理业
集方案设计、能耗监测远程终端设备采购、能耗在线监测计算机平台或者认证技术规范要求开发、能耗计量和在线监测设备校准服务、能耗监测数据库和应用软件开发等
开展合同能源管理融资、绿色金融咨询等服务新建近零能耗建筑或绿色建筑：2）
既有建筑节能及绿色化改造，符合相应技术标准的要求购置节能型办公设备等，包括计算机、复印机、显示器、碎纸机、服务器等
购置用于科学研究和技术服务的高效装置/设施：对生产生活使用的装置/设施和场所进行节能改造·如锅炉节能改造和能效提升、电机系统能效提升、绿色照明改造等；开展先进节能技术研究；
开展能源管理体系建设、合同能源管理、用能权交易、节约用电等服务；
开展节能评估和能源审计：
6）开展能源在线监测系统建设服务：开展节能产品认证推广
购置用于水利、环境和公共设施管理业的高效装置/设施；2)
节能型办公设备符合相关产
品的国家能效标准、行业标准
或者认证技术规范要求
装置/设施能效指标达到相关
能效标准中2级（能效等级共
3级）、3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求
装置/设施能效指标达到相关
能效标准中2级（能效等级共
对生产生活使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉节能改造和能效提升、电机系统能效提升、绿色照明改造等1）为用能单位提供能源管理体系建设服务，包括体系咨询、成效评估、工具软件开发、认证等服务；2）为用能单位提供节能量审核、节能效果评估、实施节能改造工程等咨询服务：
O居民服务、修
理和其他服务业
P教育
为用能单位提供合同能源管理服务，包括企业节能改造服务、合同能源管理商务模式咨询和融资服务等4）
为用能单位提供用能权交易服务·包括用能权统计核算、第三方审核、资产管理和运营服务等；5）
节约用电服务：
节能评估服务
购置教育用高效办公等设备，包括计算机、复印机、显示器、碎纸机、服务器等；
教室等教育场所装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉节能改2）
造和能效提升、绿色照明改造等KaeerKAca-
3级）、3级（能效等级共5级）、节能评价值及以上要求
节能型办公设备符合相关产
品的国家能效标准、行业标准
或者认证技术规范要求
GB/T39236—2020
国民经济行业
分类和代码
表A.1（续）
购置相关高效办公等设备，包括计算机、复印机、显示器、碎纸机、卫生和社会服务器等：
2）工作场所使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉节能改造和能效提升、电机系统能效提升、绿色照明改造等1
购置相关高效办公等设备·包括计算机、复印机、显示器、碎纸机、文化、体育和服务器等
娱乐业
公共管理、社
会保障和社会
国际组织
2）工作场所使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉节能改造和能效提升、电机系统能效提升、绿色照明改造等1)
购置相关高效办公等设备，包括计算机、复印机、显示器、碎纸机，服务器等；
工作场所使用的装置/设施和场所进行节能改造，如锅炉节能改造和能效提升、电机系统能效提升、绿色照明改造等无
rKaeerkAca-
节能型办公设备符合相关产
品的国家能效标准、行业标准
或者认证技术规范要求
节能型办公设备符合相关产
品的国家能效标准、行业标准
或者认证技术规范要求
节能型办公设备符合相关产
品的国家能效标准、行业标准
或者认证技术规范要求
国民经济行业分类
GB/T4754
参考文献
GB/T23331能源管理体系要求
需重点审核的有毒有害物质名录（第一批）（环境保护部，2006年）需重点审核的有毒有害物质名录（第二批）（环境保护部，2008年）绿色信贷指引（银监发【2012】4号）GB/T39236-—2020
中国银监会办公厅关于报送绿色信贷统计表的通知（银监办发【2013】185号）全国工业能效指南（2014年版）（工信厅节【2014）222号）重大节能技术与装备产业化工程实施方案（发改环资【2014】2423号）能效信贷指引（银监发【2015】2号）绿色债券支持项目目录（2015年版）（中国人民银行公告【2015】第39号）绿色债券发行指引（发改办财金【2015）3504号）高耗能落后机电设备（产品）淘汰目录（第四批）（中华人民共和国工业和信息化部公告2016年第13号）
国家鼓励的有毒有害原料（产品）替代品目录（2016年版）（工信部联节【2016】398号）[14]
国家重点节能低碳技术推广目录（2017年本节能部分）（国家发展改革委公告2018年第3关于建立绿色贷款专项统计制度的通知（银发【2018】10号）［16］
国家产业结构调整指导目录（2019年本）（中华人民共和国国家发展和改革委员会令2019年第29号）
17绿色产业指导目录（2019年版）（发改环资【2019】293号）rrKaerKAca-
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